Читать книгу Как навести порядок в финансах компании: Практическое руководство для малого и среднего бизнеса онлайн | страница 9

Что еще можно посчитать, имея в компании систему финансового учета и планирования?

Задание

Напротив каждой строки поставьте «да», «нет» или прочерк. Если не уверены, пишите «нет». Если какие-то слова, понятия не знакомы, пишите «нет». Если к вашей деятельности это не применимо – ставьте прочерк.

Где найти ответы на эти вопросы? В вашей системе финансовой отчетности и финансового планирования.

Что должен знать генеральный директор компании

Сколько вы заработали в этом месяце (прибыль)

Какая ожидается прибыль в этом месяце/квартале/году?

Прибыльность направлений/продуктов (какое направление сколько приносит)?

Сколько маржи в рубле выручки?

Сколько прибыли в рубле выручки?

Какова ваша точка безубыточности (минимальный объем продаж, который обеспечит прибыль, равную нулю)?

Что, если?.. Как изменится прибыль при изменении показателей, которые на нее влияют (выручка, расходы)?

Как связаны суммы пришедших денег и заработанной прибыли? Поступление денег увеличилось – что произошло с прибылью? Почему прибыль упала/выросла?

Откуда в бизнес приходили деньги (от кого, из каких источников), куда уходили?

Сколько ожидается поступлений и выплат в этом месяце/квартале/году? Каков прогнозный остаток денег на конец каждого месяца?

Сколько денег в кассе/банке прямо сейчас?

Сколько в компании собственных денег (не заемных, не предоплат, а заработанных)?

Ожидаются ли кассовые разрывы и когда? Из каких средств они будут покрыты?

Кто и сколько денег должен компании (дебиторская задолженность)?

Когда дебиторская задолженность станет деньгами (будет собрана)?

Кому и сколько должна компания (кредиторская задолженность)?

Когда нужно погасить кредиторскую задолженность? Какие штрафы за несвоевременное погашение?

Сколько нужно денег на закупку товаров в ближайшие полгода/год, в какие даты (для торговых компаний)?

Сколько бизнес должен собственнику (если собственник давал бизнесу деньги в долг)?

Сколько в бизнесе ликвидных и неликвидных активов?

Какова налоговая нагрузка на бизнес?

Нужны ли бизнесу заемные средства (сколько) или достаточно собственных средств для реализации поставленных целей?